Мероприятие / 23 января
Номинальные схемы, визовые ошибки и миграционные последствия для граждан РФ в Таиланде
Правовая конференция:
Отправляя обращение, вы соглашаетесь с Политикой обработки персональных данных и предупреждены, что первичная консультация носит информационный характер.
Первичные консультации носят общий информационный характер и не являются адвокатским заключением. Полное правовое сопровождение осуществляется на основании отдельного договора с Lex Prime.
Первичные консультации носят общий информационный характер и не являются адвокатским заключением. Полное правовое сопровождение осуществляется на основании отдельного договора с Lex Prime.
Оставить запрос на бесплатную консультацию
Нужна помощь? Напишите нам
Юрист (Таиланд) ×
Усиление проверок DBD: что изменилось для иностранных компаний в Таиланде
В 2026 году Таиланд существенно усилил контроль за деятельностью компаний с иностранным участием. В центре внимания Департамента развития предпринимательства Министерства торговли Таиланда (Department of Business Development, DBD) находятся прежде всего структуры, в которых иностранцы фактически контролируют бизнес через тайских акционеров, а также компании, работающие в сферах, ограниченных для иностранных лиц.
Усиление контроля связано в первую очередь с борьбой с так называемыми nominee-схемами - ситуациями, когда тайские граждане формально владеют долями в компании, однако фактически действуют в интересах иностранного инвестора.
При этом важно понимать: наличие иностранного акционера или доли иностранного участия само по себе не означает нарушение закона. Проблема возникает тогда, когда фактическая структура владения и управления не соответствует зарегистрированной структуре либо когда иностранное лицо осуществляет деятельность, для которой требуется специальное разрешение, без получения такого разрешения.
Основным нормативным актом в данной сфере является Закон о предпринимательской деятельности иностранных лиц B.E. 2542 (1999) - Foreign Business Act (FBA).
Закон достаточно широко определяет понятие «иностранного лица». К нему относится не только физическое лицо, не имеющее гражданства Таиланда, или компания, зарегистрированная за пределами Таиланда. Иностранной также может считаться тайская юридическая компания, если не менее половины её капитала принадлежит иностранным лицам либо иностранцы внесли не менее половины общего капитала.
Таким образом, регистрация компании непосредственно в Таиланде ещё не означает, что на неё автоматически не распространяются ограничения Foreign Business Act.
Закон также определяет предпринимательскую деятельность широко: к ней относятся сельское хозяйство, промышленность, производство, торговля, оказание услуг и иная коммерческая деятельность.
Foreign Business Act делит ограниченные виды деятельности на три основные категории
Приложение №1 содержит виды деятельности, которые иностранцам запрещены по особым основаниям. Среди них - отдельные виды сельского хозяйства, животноводство, лесозаготовка, определённые виды рыболовства, торговля земельными участками и некоторые другие направления.
Приложение №2 включает виды деятельности, связанные с национальной безопасностью, культурой, традициями, природными ресурсами и окружающей средой. Для осуществления такой деятельности иностранцу требуется специальное разрешение в установленном законом порядке.
Приложение №3 содержит наиболее широкий перечень видов бизнеса, в которых, согласно закону, тайские предприниматели должны быть защищены от конкуренции с иностранным бизнесом. В этот перечень входят, в частности, бухгалтерские, юридические, архитектурные и инженерные услуги, строительство, брокерская и агентская деятельность, розничная и оптовая торговля при определённых условиях, реклама, гостиничный и туристический бизнес, продажа продуктов питания и напитков и другие услуги.
Для деятельности, подпадающей под ограничения, может потребоваться Foreign Business License (FBL) либо соответствующее свидетельство или специальное разрешение - в зависимости от структуры бизнеса и применимого правового режима.
Почему схема «51% тайцев и 49% иностранца» не всегда решает проблему?
Одно из наиболее распространённых заблуждений заключается в том, что достаточно зарегистрировать компанию с распределением долей 51% на 49%, чтобы бизнес автоматически считался законным.
На практике всё сложнее.
Если тайские акционеры действительно являются самостоятельными инвесторами, внесли собственные средства и самостоятельно участвуют в компании, сама по себе структура с тайским большинством не обязательно является нарушением.
Но если тайские акционеры фактически используются только для того, чтобы формально создать тайское большинство, а денежные средства, экономический контроль и фактическое управление принадлежат иностранцу, такая структура может рассматриваться как обход требований Foreign Business Act.
Именно поэтому сегодня DBD уделяет особое внимание не только регистрационным данным, но и реальной финансовой стороне инвестиций.
Что такое nominee и почему это стало главным объектом проверок?
Nominee - это лицо, которое формально владеет акциями или участвует в компании, но делает это в интересах другого лица, например иностранного инвестора.
Foreign Business Act прямо запрещает подобные схемы.
Статья 36 предусматривает ответственность тайского гражданина или тайского юридического лица, которое помогает иностранцу обходить требования закона, в том числе посредством номинального владения акциями или участия в компании. Ответственность также может распространяться на иностранца, согласившегося на такую схему.
За такие нарушения предусмотрены:
Усиление контроля - не просто изменение подхода отдельных чиновников. В течение 2026 года DBD последовательно вводит дополнительные механизмы выявления потенциальных nominee-структур.
В феврале DBD объявил о намерении провести углублённую проверку более 110 000 компаний с иностранным участием. В числе приоритетных направлений были названы, в частности, компании в сфере недвижимости, туризма и других чувствительных для иностранного бизнеса отраслей.
В июне ведомство сообщило о проверке бухгалтеров и бухгалтерских фирм, которые являлись акционерами компаний с иностранным участием. В результате были выявлены 29 бухгалтерских фирм и 140 бухгалтеров, владевших долями примерно в 2 040 компаниях с иностранными инвестициями. Совокупная стоимость указанных долей оценивалась более чем в 2,5 млрд батов.
Особое внимание уделяется таким сферам, как туризм, недвижимость, гостиничный бизнес, строительство, электронная коммерция и логистика, а также отдельным видам торговли и услуг.
В июле DBD сообщил, что анализ регистрационных данных, информации об акционерах, финансовой отчётности и данных бухгалтерских организаций выявил около 120 000 компаний, требующих дальнейшего анализа. Особое внимание уделяется компаниям, где доля иностранцев находится в диапазоне от 0,01% до 49,99%, а особенно - близко к верхней границе в 40–49,99%.
С 1 августа 2026 года проверяется не только структура компании, но и деньги
Одним из наиболее важных изменений стало усиление проверки финансового происхождения инвестиций.
С 1 августа 2026 года DBD ввёл дополнительные требования к регистрации компаний и внесению последующих изменений в регистрационные данные. В случаях, когда иностранный гражданин является соинвестором или получает право подписи, могут потребоваться объяснение инвестиционной структуры и банковские выписки тайских инвесторов за предыдущие три месяца. Это позволяет проверить, действительно ли тайский акционер располагал средствами для внесения заявленного капитала.
Иными словами, для органов регистрации становится недостаточно увидеть в документах фамилию тайского акционера и соответствующий процент акций.
Возникает следующий вопрос: откуда у этого человека деньги на приобретение своей доли?
Если зарегистрированная доля составляет, например, 51%, а стоимость соответствующего вклада значительна, DBD может проверять, способен ли конкретный тайский акционер подтвердить реальное внесение средств.
Более того, контроль распространяется не только на момент первоначальной регистрации. Новые правила направлены на отслеживание изменений состава акционеров и директоров на протяжении существования компании, поскольку, по данным DBD, некоторые структуры первоначально регистрировались как полностью тайские, а затем изменялись таким образом, чтобы фактически предоставить иностранцам контроль.
Какие полномочия имеет DBD при проверке:
Foreign Business Act предоставляет Регистратору и уполномоченным должностным лицам достаточно широкие полномочия.
Они могут:
Проверка помещения в общем случае должна проводиться после получения письменного разрешения Генерального директора DBD, а собственник или законный владелец помещения должен быть уведомлён о проверке не менее чем за три рабочих дня, кроме случаев чрезвычайной необходимости.
При исполнении полномочий должностное лицо обязано иметь служебное удостоверение и предъявлять его лицу, в отношении которого осуществляется проверка.
Что именно может заинтересовать проверяющих:
С учётом действующего законодательства и новых подходов DBD особое внимание компании следует уделить следующим вопросам:
1. Структура владения.
Соответствует ли зарегистрированная структура реальному распределению собственности и контроля?
2. Источник средств тайских акционеров.
Могут ли они подтвердить, что самостоятельно внесли заявленный капитал?
3. Финансовые потоки.
Не поступают ли средства от иностранца или связанных с ним лиц таким образом, который противоречит заявленной структуре инвестиций?
4. Фактическое управление компанией.
Кто принимает решения, контролирует банковские счета, заключает договоры и распоряжается прибылью?
5. Вид деятельности.
Соответствует ли фактическая деятельность компании зарегистрированной деятельности и разрешениям, которыми она располагает?
6. Лицензии и разрешения.
Если деятельность подпадает под ограничения Foreign Business Act, получено ли необходимое разрешение?
7. Документы компании.
Соответствуют ли корпоративные документы фактическим отношениям между акционерами и директорами?
8. Тайские акционеры.
Имеют ли они реальный экономический интерес в компании и способны ли подтвердить свою инвестиционную состоятельность?
Особенно внимательно стоит относиться к ситуациям, когда один и тот же человек формально является акционером в большом количестве компаний. Именно подобные обстоятельства уже попали в поле зрения DBD в ходе проверок 2026 года.
Важно понимать, что усиление контроля касается не только новых компаний. DBD отдельно заявил о намерении отслеживать изменения в уже зарегистрированных юридических лицах. Это связано с тем, что некоторые участники рынка пытались проходить первоначальную регистрацию с полностью тайской структурой, а впоследствии менять состав акционеров или директоров таким образом, чтобы иностранное лицо получало фактический контроль.
Следовательно, наличие компании, которая была зарегистрирована несколько лет назад и ранее не сталкивалась с вопросами со стороны государственных органов, не означает, что её структура не может быть проверена сейчас.
Ещё один важный момент: ответственность по Foreign Business Act не ограничивается иностранным владельцем бизнеса.
Если юридическое лицо совершает определённые нарушения, ответственность может наступить и для директора, партнёра или другого лица, действующего от имени компании, если оно знало о нарушении и содействовало ему либо не приняло разумных мер для его предотвращения.
Отдельно закон предусматривает наказание за отказ предоставить документы или необходимые сведения по требованию уполномоченного должностного лица. За такое нарушение предусмотрен штраф до 5 000 батов.
Поэтому игнорировать официальный запрос DBD - плохая стратегия. Даже если компания уверена в своей правовой позиции, взаимодействие с государственным органом должно осуществляться корректно и своевременно.
Что делать владельцам компаний уже сейчас:
Компании с иностранным участием, особенно работающие в регулируемых сферах, разумно провести внутреннюю проверку до того, как такой вопрос возникнет у DBD.
В первую очередь следует проверить:
Что важно понимать иностранным предпринимателям:
Усиление проверок не означает запрет иностранцам вести бизнес в Таиланде.
Foreign Business Act предусматривает легальные механизмы для осуществления иностранцами предпринимательской деятельности - в том числе получение соответствующей лицензии или свидетельства, а в отдельных случаях применение специальных режимов, предусмотренных инвестиционным законодательством или международными соглашениями.
Однако подход государства становится более формальным: юридическая конструкция должна соответствовать экономической реальности.
Если тайский акционер действительно инвестирует собственные средства, имеет реальную долю в бизнесе и участвует в нём в соответствии с договорённостями и законом - это принципиально отличается от ситуации, когда тайское лицо используется только как формальный держатель акций.
Именно эту разницу DBD сейчас стремится выявлять с помощью анализа регистрационных данных, финансовой информации и межведомственного обмена данными. В 2026 году государственные органы также усиливают совместную работу по выявлению nominee-компаний и используют технологические инструменты для отбора компаний повышенного риска.
Итог:
В 2026 году иностранному предпринимателю в Таиланде уже недостаточно иметь компанию, которая формально соответствует требованиям на бумаге.
DBD последовательно переходит к проверке того, как компания функционирует в действительности: кто вложил деньги, кто владеет бизнесом, кто принимает решения, кто получает экономическую выгоду и соответствует ли фактическая деятельность полученным разрешениям.
Особенно высокий риск возникает у компаний, где иностранное участие близко к установленному законом пределу, бизнес относится к регулируемой сфере, тайские акционеры не могут подтвердить собственные инвестиции либо существуют признаки фактического иностранного контроля.
Поэтому владельцам компаний с иностранным участием рекомендуется не ждать проверки DBD, а заранее провести юридический и финансовый аудит своей структуры.
При этом каждую ситуацию необходимо оценивать индивидуально: сам факт наличия иностранного акционера, доли 49% или тайского большинства не доказывает наличие нарушения. Юридическая оценка должна учитывать конкретную структуру компании, вид деятельности, происхождение инвестиций, корпоративные документы и фактические отношения между участниками.
Усиление контроля связано в первую очередь с борьбой с так называемыми nominee-схемами - ситуациями, когда тайские граждане формально владеют долями в компании, однако фактически действуют в интересах иностранного инвестора.
При этом важно понимать: наличие иностранного акционера или доли иностранного участия само по себе не означает нарушение закона. Проблема возникает тогда, когда фактическая структура владения и управления не соответствует зарегистрированной структуре либо когда иностранное лицо осуществляет деятельность, для которой требуется специальное разрешение, без получения такого разрешения.
Основным нормативным актом в данной сфере является Закон о предпринимательской деятельности иностранных лиц B.E. 2542 (1999) - Foreign Business Act (FBA).
Закон достаточно широко определяет понятие «иностранного лица». К нему относится не только физическое лицо, не имеющее гражданства Таиланда, или компания, зарегистрированная за пределами Таиланда. Иностранной также может считаться тайская юридическая компания, если не менее половины её капитала принадлежит иностранным лицам либо иностранцы внесли не менее половины общего капитала.
Таким образом, регистрация компании непосредственно в Таиланде ещё не означает, что на неё автоматически не распространяются ограничения Foreign Business Act.
Закон также определяет предпринимательскую деятельность широко: к ней относятся сельское хозяйство, промышленность, производство, торговля, оказание услуг и иная коммерческая деятельность.
Foreign Business Act делит ограниченные виды деятельности на три основные категории
Приложение №1 содержит виды деятельности, которые иностранцам запрещены по особым основаниям. Среди них - отдельные виды сельского хозяйства, животноводство, лесозаготовка, определённые виды рыболовства, торговля земельными участками и некоторые другие направления.
Приложение №2 включает виды деятельности, связанные с национальной безопасностью, культурой, традициями, природными ресурсами и окружающей средой. Для осуществления такой деятельности иностранцу требуется специальное разрешение в установленном законом порядке.
Приложение №3 содержит наиболее широкий перечень видов бизнеса, в которых, согласно закону, тайские предприниматели должны быть защищены от конкуренции с иностранным бизнесом. В этот перечень входят, в частности, бухгалтерские, юридические, архитектурные и инженерные услуги, строительство, брокерская и агентская деятельность, розничная и оптовая торговля при определённых условиях, реклама, гостиничный и туристический бизнес, продажа продуктов питания и напитков и другие услуги.
Для деятельности, подпадающей под ограничения, может потребоваться Foreign Business License (FBL) либо соответствующее свидетельство или специальное разрешение - в зависимости от структуры бизнеса и применимого правового режима.
Почему схема «51% тайцев и 49% иностранца» не всегда решает проблему?
Одно из наиболее распространённых заблуждений заключается в том, что достаточно зарегистрировать компанию с распределением долей 51% на 49%, чтобы бизнес автоматически считался законным.
На практике всё сложнее.
Если тайские акционеры действительно являются самостоятельными инвесторами, внесли собственные средства и самостоятельно участвуют в компании, сама по себе структура с тайским большинством не обязательно является нарушением.
Но если тайские акционеры фактически используются только для того, чтобы формально создать тайское большинство, а денежные средства, экономический контроль и фактическое управление принадлежат иностранцу, такая структура может рассматриваться как обход требований Foreign Business Act.
Именно поэтому сегодня DBD уделяет особое внимание не только регистрационным данным, но и реальной финансовой стороне инвестиций.
Что такое nominee и почему это стало главным объектом проверок?
Nominee - это лицо, которое формально владеет акциями или участвует в компании, но делает это в интересах другого лица, например иностранного инвестора.
Foreign Business Act прямо запрещает подобные схемы.
Статья 36 предусматривает ответственность тайского гражданина или тайского юридического лица, которое помогает иностранцу обходить требования закона, в том числе посредством номинального владения акциями или участия в компании. Ответственность также может распространяться на иностранца, согласившегося на такую схему.
За такие нарушения предусмотрены:
- лишение свободы на срок до 3 лет;
- штраф от 100 000 до 1 000 000 батов;
- либо одновременно лишение свободы и штраф;
- дополнительные штрафы от 10 000 до 50 000 батов за каждый день, если судебное решение о прекращении нарушения не исполняется.
Усиление контроля - не просто изменение подхода отдельных чиновников. В течение 2026 года DBD последовательно вводит дополнительные механизмы выявления потенциальных nominee-структур.
В феврале DBD объявил о намерении провести углублённую проверку более 110 000 компаний с иностранным участием. В числе приоритетных направлений были названы, в частности, компании в сфере недвижимости, туризма и других чувствительных для иностранного бизнеса отраслей.
В июне ведомство сообщило о проверке бухгалтеров и бухгалтерских фирм, которые являлись акционерами компаний с иностранным участием. В результате были выявлены 29 бухгалтерских фирм и 140 бухгалтеров, владевших долями примерно в 2 040 компаниях с иностранными инвестициями. Совокупная стоимость указанных долей оценивалась более чем в 2,5 млрд батов.
Особое внимание уделяется таким сферам, как туризм, недвижимость, гостиничный бизнес, строительство, электронная коммерция и логистика, а также отдельным видам торговли и услуг.
В июле DBD сообщил, что анализ регистрационных данных, информации об акционерах, финансовой отчётности и данных бухгалтерских организаций выявил около 120 000 компаний, требующих дальнейшего анализа. Особое внимание уделяется компаниям, где доля иностранцев находится в диапазоне от 0,01% до 49,99%, а особенно - близко к верхней границе в 40–49,99%.
С 1 августа 2026 года проверяется не только структура компании, но и деньги
Одним из наиболее важных изменений стало усиление проверки финансового происхождения инвестиций.
С 1 августа 2026 года DBD ввёл дополнительные требования к регистрации компаний и внесению последующих изменений в регистрационные данные. В случаях, когда иностранный гражданин является соинвестором или получает право подписи, могут потребоваться объяснение инвестиционной структуры и банковские выписки тайских инвесторов за предыдущие три месяца. Это позволяет проверить, действительно ли тайский акционер располагал средствами для внесения заявленного капитала.
Иными словами, для органов регистрации становится недостаточно увидеть в документах фамилию тайского акционера и соответствующий процент акций.
Возникает следующий вопрос: откуда у этого человека деньги на приобретение своей доли?
Если зарегистрированная доля составляет, например, 51%, а стоимость соответствующего вклада значительна, DBD может проверять, способен ли конкретный тайский акционер подтвердить реальное внесение средств.
Более того, контроль распространяется не только на момент первоначальной регистрации. Новые правила направлены на отслеживание изменений состава акционеров и директоров на протяжении существования компании, поскольку, по данным DBD, некоторые структуры первоначально регистрировались как полностью тайские, а затем изменялись таким образом, чтобы фактически предоставить иностранцам контроль.
Какие полномочия имеет DBD при проверке:
Foreign Business Act предоставляет Регистратору и уполномоченным должностным лицам достаточно широкие полномочия.
Они могут:
- направлять письменные запросы;
- вызывать лиц для дачи объяснений;
- требовать документы и другие доказательства;
- проводить проверки по месту осуществления предпринимательской деятельности;
- запрашивать необходимые документы и объяснения у лиц, находящихся на территории проверяемого объекта.
Проверка помещения в общем случае должна проводиться после получения письменного разрешения Генерального директора DBD, а собственник или законный владелец помещения должен быть уведомлён о проверке не менее чем за три рабочих дня, кроме случаев чрезвычайной необходимости.
При исполнении полномочий должностное лицо обязано иметь служебное удостоверение и предъявлять его лицу, в отношении которого осуществляется проверка.
Что именно может заинтересовать проверяющих:
С учётом действующего законодательства и новых подходов DBD особое внимание компании следует уделить следующим вопросам:
1. Структура владения.
Соответствует ли зарегистрированная структура реальному распределению собственности и контроля?
2. Источник средств тайских акционеров.
Могут ли они подтвердить, что самостоятельно внесли заявленный капитал?
3. Финансовые потоки.
Не поступают ли средства от иностранца или связанных с ним лиц таким образом, который противоречит заявленной структуре инвестиций?
4. Фактическое управление компанией.
Кто принимает решения, контролирует банковские счета, заключает договоры и распоряжается прибылью?
5. Вид деятельности.
Соответствует ли фактическая деятельность компании зарегистрированной деятельности и разрешениям, которыми она располагает?
6. Лицензии и разрешения.
Если деятельность подпадает под ограничения Foreign Business Act, получено ли необходимое разрешение?
7. Документы компании.
Соответствуют ли корпоративные документы фактическим отношениям между акционерами и директорами?
8. Тайские акционеры.
Имеют ли они реальный экономический интерес в компании и способны ли подтвердить свою инвестиционную состоятельность?
Особенно внимательно стоит относиться к ситуациям, когда один и тот же человек формально является акционером в большом количестве компаний. Именно подобные обстоятельства уже попали в поле зрения DBD в ходе проверок 2026 года.
Важно понимать, что усиление контроля касается не только новых компаний. DBD отдельно заявил о намерении отслеживать изменения в уже зарегистрированных юридических лицах. Это связано с тем, что некоторые участники рынка пытались проходить первоначальную регистрацию с полностью тайской структурой, а впоследствии менять состав акционеров или директоров таким образом, чтобы иностранное лицо получало фактический контроль.
Следовательно, наличие компании, которая была зарегистрирована несколько лет назад и ранее не сталкивалась с вопросами со стороны государственных органов, не означает, что её структура не может быть проверена сейчас.
Ещё один важный момент: ответственность по Foreign Business Act не ограничивается иностранным владельцем бизнеса.
Если юридическое лицо совершает определённые нарушения, ответственность может наступить и для директора, партнёра или другого лица, действующего от имени компании, если оно знало о нарушении и содействовало ему либо не приняло разумных мер для его предотвращения.
Отдельно закон предусматривает наказание за отказ предоставить документы или необходимые сведения по требованию уполномоченного должностного лица. За такое нарушение предусмотрен штраф до 5 000 батов.
Поэтому игнорировать официальный запрос DBD - плохая стратегия. Даже если компания уверена в своей правовой позиции, взаимодействие с государственным органом должно осуществляться корректно и своевременно.
Что делать владельцам компаний уже сейчас:
Компании с иностранным участием, особенно работающие в регулируемых сферах, разумно провести внутреннюю проверку до того, как такой вопрос возникнет у DBD.
В первую очередь следует проверить:
- фактическую структуру собственности;
- документы об оплате акций и внесении капитала;
- банковские операции, связанные с инвестициями;
- источники денежных средств тайских акционеров;
- корпоративные документы;
- полномочия директоров;
- фактический вид деятельности;
- наличие необходимых лицензий и разрешений;
- соответствие фактической деятельности информации, зарегистрированной в DBD;
- отсутствие соглашений, по которым тайские акционеры фактически действуют исключительно в интересах иностранного лица.
Что важно понимать иностранным предпринимателям:
Усиление проверок не означает запрет иностранцам вести бизнес в Таиланде.
Foreign Business Act предусматривает легальные механизмы для осуществления иностранцами предпринимательской деятельности - в том числе получение соответствующей лицензии или свидетельства, а в отдельных случаях применение специальных режимов, предусмотренных инвестиционным законодательством или международными соглашениями.
Однако подход государства становится более формальным: юридическая конструкция должна соответствовать экономической реальности.
Если тайский акционер действительно инвестирует собственные средства, имеет реальную долю в бизнесе и участвует в нём в соответствии с договорённостями и законом - это принципиально отличается от ситуации, когда тайское лицо используется только как формальный держатель акций.
Именно эту разницу DBD сейчас стремится выявлять с помощью анализа регистрационных данных, финансовой информации и межведомственного обмена данными. В 2026 году государственные органы также усиливают совместную работу по выявлению nominee-компаний и используют технологические инструменты для отбора компаний повышенного риска.
Итог:
В 2026 году иностранному предпринимателю в Таиланде уже недостаточно иметь компанию, которая формально соответствует требованиям на бумаге.
DBD последовательно переходит к проверке того, как компания функционирует в действительности: кто вложил деньги, кто владеет бизнесом, кто принимает решения, кто получает экономическую выгоду и соответствует ли фактическая деятельность полученным разрешениям.
Особенно высокий риск возникает у компаний, где иностранное участие близко к установленному законом пределу, бизнес относится к регулируемой сфере, тайские акционеры не могут подтвердить собственные инвестиции либо существуют признаки фактического иностранного контроля.
Поэтому владельцам компаний с иностранным участием рекомендуется не ждать проверки DBD, а заранее провести юридический и финансовый аудит своей структуры.
При этом каждую ситуацию необходимо оценивать индивидуально: сам факт наличия иностранного акционера, доли 49% или тайского большинства не доказывает наличие нарушения. Юридическая оценка должна учитывать конкретную структуру компании, вид деятельности, происхождение инвестиций, корпоративные документы и фактические отношения между участниками.